区直各单位：

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《中共中央办公厅 国务院办公厅〈关于进一步推进预算公开工作的意见〉的通知》（中办发〔2016〕13号）、《关于印发财政预决算领域基层政务公开标准指引的通知》（财办发〔2019〕77号）规定，按照财政部、省财政厅和市财政局关于做好预算公开的要求，为更加扎实做好2022年度预算公开工作，结合往年实际，现就有关事项通知如下：

一、公开主体

预算公开的主体为负责编制部门预算的部门和单位，区直各部门、各单位要切实履行好主体责任，认真做好本部门、本单位的预算公开工作。预算公开工作中需要特别强调的是，各主管部门要在做好本级单位预算公开的同时，还要做好本部门（含所属单位）汇总预算的公开工作，并积极督促检查所属单位做好预算公开工作。

二、公开内容

部门预算公开的内容为经财政部门批复的部门收支总体情况和财政拨款收支情况等，具体包括预算公开说明和预算公开表格两部分。文字说明主要就本部门的职责、机构设置、预算收支增减变化（含“三公”经费预算增减情况）、机构运行费安排、政府采购及国有资产占用等情况进行公开。部门预算公开表格主要包括部门收支总体情况表和财政拨款总体情况表等，请各部门、各单位在公开时确保将文字表述与表格反映内容保持一致。

三、公开样表下载方式

2022年是我区预算一体化实施的第一年，预算公开模版相比以往变动较大，内容更加细化，表格数量也有所增加。各部门、各单位务必严格按照财政部门提供的2022年预算公开参考格式，结合本单位实际情况分析填报。公开表格全部通过“预算管理一体化系统”检索生成。具体下载方式如下：

（一）本级及二级单位预算公开表格下载方式：登录“预算管理一体化系统—业务查询—预算业务查询—部门预算公开表（单位）—选择‘预算单位’—金额单位‘万元’—查询”，核对后导出，完成单位整套公开表格的下载工作。本套报表共计14张表格。

（二）部门汇总预算公开表格下载方式：登录“预算管理一体化系统—业务查询—预算业务查询—部门预算公开表（部门）—‘预算单位’选择本部门（请核对本部门包含的机关及所属二级单位是否齐全）—金额单位‘万元’—查询”，核对后导出，完成部门整套公开表格的下载工作。本套报表共计15张表格，较本级及二级单位预算公开表多一张“本级部门（单位）整体绩效目标表”。若汇总公开报表涵盖的单位或检索的数据有问题，请及时与财政局预算股联系。

四、材料报送时间

2022年部门预算的批复时间是5月13日，各部门及各单位务必于5月17日前将本年度部门预算公开说明及公开表格报至邮箱czjbmys@126.com，由财政部门统一跟政府办结合公开。

五、其他情况

近年来，我区预决算公开工作取得了明显进步，主动公开意识及公开透明度等持续加强，做到了“应公开尽公开”。但在自查时，仍发现个别单位存在较多问题，如：在文字表述中相关数值没有与上年数进行对比或虽有对比但计算不正确、没有增减百分比及原因；专业名词解释过于简单或没有专业性较强的名词解释；需要替换的字样如“年份”、“决算”等字眼没有修改到位；希望各部门、各单位高度重视，避免2022年再出现这样的错误。

预算公开工作是一项常态化的工作，也是上级财政部门每年重点必检的工作。今年，市财政局将继续发布预决算公开排行榜，有关情况还要抄报当地党委政府，请各部门、各单位一定要高度重视、再接再厉，继续做好我区预算公开工作。

附件：部门预算公开参考格式

 

 

               22年5月13日

 

 

 

  

附件

 

 

ＸＸ部门

 

2022年度部门预算

 

 

 

 

 

 

 

 

二○二二年五月

目  录

 

第一部分  概况 

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 XX部门2022年部门预算情况说明

第三部分 名词解释

附件：  XX部门2022年度部门预算表

一、部门收支预算表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算表

五、一般公共预算支出预算表

六、一般公共预算基本支出预算表

七、一般公共预算基本支出明细表

八、支出经济分类汇总表

九、一般公共预算“三公”经费预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、国有资本经营支出预算表

十二、项目支出预算表

十三、行政（事业）单位机构运行经费

十四、本级部门（单位）整体绩效目标表

十五、本级部门预算项目绩效目标表

第一部分

XX部门概况

 

一、主要职能

（一）机构设置情况

（若部门编制文件涉密，需填写：此项内容涉密，按规定不予公开。）

（二）部门职责

（若部门编制文件涉密，此项需填写：此项内容涉密，按规定不予公开。）

二、XX部门预算单位构成

（若为汇总预算，请做说明：本预算为包括本级预算和所属单位预算在内的汇总预算，预算单位构成：1. XXXX本级；2. XXXX；3. XXXX）

 

第二部分

XX部门2022年度部门预算情况说明

 

一、收入支出预算总体情况说明

XX部门2022年收入总计……万元，支出总计……万元，与2021年相比，收、支总计各增加……万元，增长……%。主要原因： ……。  

二、收入预算总体情况说明

XX部门2022年收入合计……万元，其中：一般公共预算收入……万元; 政府性基金预算收入……万元；国有资本经营预算收入……万元；财政专户管理资金收入……万元；其他收入……万元。 

三、支出预算总体情况说明

XX部门2022年支出合计……万元，其中：基本支出……万元，占……%；项目支出……万元，占……%。

四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

XX部门2022年一般公共预算收支预算……万元，政府性基金收支预算……万元。与 2021年相比，一般公共预算收支预算增加……万元，增长……%，主要原因：……；政府性基金收支预算增加……万元，增长……%，主要原因：……。

五、一般公共预算支出预算情况说明

XX部门2022年一般公共预算支出年初预算为……万元。主要用于以下方面：一般公共服务支出……万元，占……%；国防支出……万元，占……%；教育支出……万元，占……%；科学技术支出……万元，占……%；文化体育与传媒支出……万元，占……%；社会保障和就业支出……万元，占……%；医疗卫生与计划生育支出……万元，占……%；农林水支出……万元，占……%；住房保障支出……万元，占……%；……（此处单位根据实际情况选列）

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

XX部门2022年一般公共预算基本支出……万元，其中：人员经费……万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费……万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、债务利息、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出和其他支出。（此处单位根据实际情况选列）

七、政府性基金预算支出预算情况说明

XX部门2022年政府性基金预算支出……万元 ，用于……。

（若无政府性基金预算安排的支出请做说明：我单位2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。）

八、国有资本经营预算支出预算情况说明

XX部门2022年国有资金经营预算支出……万元 ，用于……。

（若无国有资本经营预算安排的支出请做说明：我单位2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。）

九、“三公”经费支出预算情况说明

XX部门2022年“三公”经费支出预算为……万元， 比 2021年预算数减少（增加）……万元，下降（增长）……%。

具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费 ……万元。主要用于……。预算数比2021年减少（增加）……万元，下降（增长）……%，主要原因：……。

（二）公务用车购置及运行费……万元。其中公务车辆购置费……万元，主要用于……,比2021年减少（增加）……万元，较上年下降（增长）……%，主要原因：……；公务用车运行维护费 ……万元，主要用于……,比2021年减少（增加）……万元，较上年下降（增长）……%，主要原因：……。

（三）公务接待费……万元，主要用于……，比2021年预算数减少（增加）……万元，下降（增长）……%，主要原因……。

 十、其他重要事项的情况说明

（一）机构运行经费支出情况

XX部门2022年机构运行经费支出预算……万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、物业费、维修费、差旅费等支出，比2021年减少（增加）……万元，下降（增长）……%，主要原因：……。

（二）政府采购支出情况

2022年政府采购预算安排……万元，其中：政府采购货物预算……万元、政府采购工程预算……万元、政府采购服务预算……万元。

（三）关于预算绩效管理工作开展情况说明

2022年XX部门（单位）按要求编制了绩效目标，包括部门（单位）整体绩效目标和项目支出绩效目标，综合反映了部门（单位）及各项目预期完成的数量、实效、质量，产生的社会经济效益和服务对象满意度等情况。 2022年，我部门（单位）纳入预算绩效管理的支出总额为 ……万元。其中：人员经费支出……万元；公用经费支出……万元；项目支出……万元，涉及项目……个。

（若项目涉密，需新增以下表述“按照保密工作相关规定，项目绩效目标不予公开”。）

（四）国有资产占用情况

2021年期末，XX部门固定资产总额……万元，其中，房屋建筑物……万元，车辆……万元，办公设备……万元，专用设备……万元，其他资产……万元。车辆共有……辆，其中：一般公务用车……辆，执法执勤车……辆，……；单价50万元以上通用设备……台（套），单位价值100万元以上专用设备……台（套）。

（五）专项转移支付项目情况

我部门负责管理的专项转移支付项目共有xx项，主要是：xx项目xx万元、xx项目xx万元、xx项目xx万元等；我部门将按照《预算法》等有关规定，积极做好项目分配前期准备工作，在规定的时间内向财政部门提出资金分配意见，根据有关要求做好项目申报公开等相关工作。

（六）关于预算部门构成说明

2022年我单位按照市财政预算公开要求，将所属预算单位全部纳入预算公开范围。（根据XX保密规定，2022年我单位部门预算不予公开）。

 

第三部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

五、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、行政（事业）单位机构运行经费：是指为保障行政（事业）单位机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、日常维修、物业费、维修费、差旅费、公务用车运行维护费以及其他费用等支出。

八、其他（专业性较强的需向社会做出说明的名词）。

作者：区财政局